Zaključek obdobja v 1C 8.3 Računovodstvo je eden najbolj zapletenih in pomembnih mehanizmov programa. V tem članku si bomo korak za korakom ogledali, kako zapreti obdobje v 1C 8.3:
- kako pripraviti bazo do konca meseca;
- kako poteka postopek zapiranja meseca v 1C;
- kaj je treba narediti, da vam po zaključku meseca ne bo treba ponovno zapreti.
Pred zaključkom meseca morate:
- preverite, ali so vsi dokumenti vneseni, še posebej bodite pozorni na tiste, ki so dokumentirani Operacija vnesena ročno
, na primer:
- kazni po pogodbah.
- izvajati, pa tudi;
- preverite bilanco stanja za negativna stanja;
- preverite vsa naselja z uporabo ;
- Za vsi zaposleni, ki ne sodelujejo pri zaključku meseca.
Za četrtletno zapiranje obdobja (marec, junij, september, december) poleg glavne priprave:
- preverite davčne nastavitve (razdelek Glavno – Nastavitve – Davki in poročila);
- ustvarite regulativne operacije za DDV, za to lahko uporabite Asistent računovodstva DDV (Oddelek Poslovanje - Zaključek obdobja - Asistent za računovodstvo DDV).
Zapiranje obdobja v 1C 8.3 Računovodstvo korak za korakom
Zaključek meseca, vklj. in četrtletnih mesecih, ki se izvajajo v odseku Poslovanje - Zaključek obdobja - Zaključek meseca.
V postopku Zaključek meseca navedite obdobje, ki se zapira, in organizacijo, za katero se zapira mesec.
Preden zaprete mesec, morate preveriti, ali so bile vse transakcije dosledno zaključene. To piše na povezavi Ponovni prenos dokumentov .
Če je sivo-modra, potem je potrebno.
Če je zelena, je bilo zaporedje obnovljeno in lahko zaprete mesec.
Zapiranje meseca je možno postopoma, vsako operacijo zaključite z gumbom Izvedite operacijo s klikom na operacijo, ki se izvaja.
Ali pa z gumbom samodejno zaprete ves mesec naenkrat Izvedite zapiranje ob koncu meseca .
BukhExpert8 priporoča, da zaključek meseca razdelite na več stopenj:
- zaprite prve (1-3) bloke;
- preverite podatke o (razdelek Poročila - Standardna poročila - Bilanca stanja);
- zapreti 4. blok;
- opraviti računovodsko analizo (oddelek Poročila - Računovodske analize):
- Ekspresni pregled ;
- Analiza obračuna dohodnine ;
- Analiza računovodstva po ND Z;
- za uporabnika, ki zaključi mesec.
Poglejmo barve rutinskih operacij na sliki:
Ko kliknete dokončano operacijo, lahko:
- ogled ustvarjenih transakcij;
- analizirati izvedbo operacije z računskimi potrdili itd.
Statistični podatki o izvajanju operacij se odražajo v nogi postopka Zaključek meseca ali z gumbom Poročilo o poslovanju .
Z gumbom Pomoč in izračuni Izdelate in natisnete lahko potrebna računovodska potrdila za zaključek meseca.
Če je mesec zaprt brez napak, potem v glavi postopka Zaključek meseca bo prikazano Država - Končano.
Po popolnem zaključku opravite računovodsko analizo in ponovno preverite bilanco stanja.
Rutinsko poslovanje ob zaključku meseca
Celoten nabor rutinskih poslov ob zaključku meseca je velik, vendar je za vsako organizacijo drugačen in odvisen od nastavitev programa in vpisanih poslov. Če neke operacije ni na seznamu zapiranja meseca, morate preveriti nastavitve oziroma potrebo po tej operaciji v določenem obdobju.
Razmislimo o glavnih regulativnih operacijah.
Plačilna lista
Ta operacija samo nadzira prisotnost objavljenega dokumenta Plačilna lista (tudi če je prazna). Drugih časovnih razmejitev (dopust, bolniška itd.) ne spremlja.
Priznavanje leasing plačil v NU
Ta operacija se pojavi le, če organizacija odraža prejeto nepremičnino v zakupu v svoji bilanci stanja.
Amortizacija neopredmetenih sredstev in odpis stroškov raziskav in razvoja
Amortizacija neopredmetenih sredstev in raziskav in razvoja se obračunava mesečno, če so prisotna v organizaciji.
Povračilo stroškov delovne obleke in posebne opreme
Ta operacija se odraža, če so v uporabi posebna oblačila (posebna oprema), katerih stroški niso bili v celoti poplačani.
Revalorizacija tuje valute
Prevrednotenje se izvede, če so ob koncu meseca:
- stanja na deviznih računih;
- neporavnane poravnave z nasprotnimi strankami v tuji valuti ali cu.
Prilagoditev stroškov artikla
Ta operacija se izvede, če je treba prilagoditi stroške prodanih končnih izdelkov, odpisanih materialov itd.
Izračun prometne takse
Izračun zemljiškega davka
Davčni izračuni se izvajajo četrtletno in le, če to določajo nastavitve.
Izračun trgovinske provizije
Trgovinska dajatev se obračunava četrtletno, če je trgovsko mesto, za katerega se obračunava trgovska dajatev, registrirano.
V okviru te operacije se določi delež stroškov, ki se bodo v tekočem mesecu pripoznali med posrednimi ali neposrednimi stroški:
- pri racioniranju stroškov (za oglaševanje, prevozne stroške, rezerve za dvomljive dolgove itd.);
- pri izvajanju pomožne proizvodnje;
- razdelitev stroškov v zvezi z različni tipi aktivnosti.
Ta operacija ne generira knjižb v BU in NU, pojavijo se samo vnosi v registre.
Zaključni računi 20, 23, 25,26
Pri izvedbi te operacije se priznavajo neposredni in posredni (administrativni) stroški.
Neposredni stroški se odpišejo na računu Dt 90.02, posredni stroški - v Dt 90.08.
Na kontih 25, 26 ob koncu meseca ne sme biti stanja. Stanja na kontu 20 in 23 so dovoljena, vendar je treba za delo v teku sestaviti dokument Popis nedokončanega dela .
Več o zapiranju računov 20, 23, 25, 26 na primerih:
Zaključni račun 44 »Stroški prodajanja«
Stroški prodaje se pripoznajo, ko je ta transakcija opravljena.
Stroški na računu 44 se zaprejo na račun 90.07 »Stroški prodaje«. Stanje na kontu 44 je dovoljeno v višini normiranih stroškov, preostale stroške je treba v celoti odpisati.
Več o zapiranju 44 računov s primeri:
Izračun rezerv za dvomljive terjatve
V okviru te operacije se v računovodskem sistemu obračunavajo rezerve za dvomljive terjatve ob upoštevanju omejitve, določene z operacijo. Izračun deležev odpisa posrednih odhodkov .
Ta operacija se izvede šele ob koncu leta. V njegovem okviru se zaključi leto in preoblikuje bilanca stanja.
Zapiranje meseca v 1C 8.3 Računovodstvo korak za korakom z uporabo poenostavljenega davčnega sistema
Algoritem za zaključek meseca za poenostavljeni davčni sistem se ne razlikuje od algoritma za posebni davčni sistem. Dodane so samo regulativne operacije, značilne za poenostavljeni davčni sistem.
Priznavanje stroškov za pridobitev OS za poenostavljeni davčni sistem
V okviru te operacije se odhodki za pridobitev osnovnih sredstev odražajo v KUDIR v enakih deležih glede na število preostalih četrtletij do konca leta.
Za namene poenostavljenega davčnega sistema se priznavajo le plačani stroški za pridobitev osnovnih sredstev.
Priznavanje odhodkov za pridobitev neopredmetenih sredstev za poenostavljeni davčni sistem
V okviru te operacije se odhodki za pridobitev neopredmetenih sredstev odražajo v KUDIR v enakih deležih glede na število preostalih četrtletij do konca leta.
Za namene poenostavljenega davčnega sistema se priznavajo le plačani stroški za pridobitev neopredmetenih sredstev.
Odpis dodatno stroški za poenostavljeni davčni sistem
Ta operacija se odraža, če računovodska usmeritev po poenostavljenem davčnem sistemu določa, da je za pripoznavanje dodatnih stroškov potrebno odpisati material.
Odpis carine za poenostavljeni davčni sistem
Ta operacija se odraža, če računovodska usmeritev po poenostavljenem davčnem sistemu določa, da je treba za priznanje carine blago odpisati. Če potrditveno polje Poglej tudi:
Če ste naročnik računovodskega sistema BukhExpert8: Rubricator 1C, preberite dodatno gradivo
V zadnji lekciji smo si ogledali, kako voditi kadrovske evidence in izračunati plače v programu 1C Računovodstvo 8. Naša vadnica 1C Računovodstvo se končuje in bližamo se zadnji fazi.
V tej lekciji se bomo ukvarjali z regulativnimi operacijami. Program 1C Računovodstvo 8 večino teh operacij opravi samodejno s pomočjo pomočnika.
Pomočnik »Zapiranje meseca« v programu 1C Računovodstvo 8 vsebuje seznam potrebnih regulativnih operacij. Tekoče poslovanje se izvaja z dokumenti Redno poslovanje ter dokumenti Oblikovanje knjižb nabavne knjige, Oblikovanje knjižb prodajne knjige, Obračun davkov (prispevkov) iz plače.
Pomočnik za konec meseca vam omogoča, da:
- Izvedite vse potrebne operacije zapiranja ob koncu meseca v pravilnem zaporedju,
- Delno popoln zaključek ob koncu meseca
- Prekliči konec meseca
- Delni preklic izvedbe zaključka ob koncu meseca,
- Zavrnite izvedbo operacije v tekočem mesecu (preskočite),
- Zavrnite ponovitev predhodno izvedenih operacij (vse operacije pred izbrano označite kot dokončane),
- Ustvarite poročila, ki pojasnjujejo izračune in odražajo rezultate izvajanja rutinskih operacij,
- Oglejte si rezultate izvajanja rutinske operacije,
- Pripravite poročilo o izvajanju rednih operacij.
Z gumbom se izvajajo rutinske operacije ali operacije, ki jih je priporočljivo ponoviti Izvedite zapiranje ob koncu meseca. Rutinske operacije, ki so bile uspešno zaključene, se v tem primeru ne izvajajo.
Mesec lahko delno zaprete s hiperpovezavo neizvedene rutinske operacije. V meniju, ki se pojavi preko hiperpovezave, morate izbrati element Izvedite operacijo.
Z gumbom prekličite izvajanje vseh rutinskih operacij za določeno obdobje Prekliči konec meseca. Preklic operacij bo morda potreben, ko bodo vse operacije uspešno zaključene in v v pravem vrstnem redu, vendar jih je zaradi posebnih razlogov treba ponoviti.
Zaključek ob koncu meseca lahko delno prekličete s klikom na hiperpovezavo opravljene rutinske operacije. V meniju, ki se pojavi preko hiperpovezave, morate izbrati element Razveljavi operacije po izbiri.
Ekipa Preskoči Priporočljivo je, da se uporablja za tiste operacije, ki jih ni treba izvesti. Na primer, če organizacija uporablja izračun stroškov odpisa zalog na podlagi tehtanega povprečja, potem je treba regulativno operacijo "Prilagoditev vrednosti" preskočiti. Če je operacija preskočena in jo morate izvesti, morate uporabiti ukaz Izvedi iz operacijskega menija.
Ekipa Vse operacije pred izbrano označite kot dokončane Priporočljivo je, da se uporablja za tiste operacije, ki jih ni treba ponavljati. Na primer, če je bila po zaključku meseca ponovno izvedena operacija amortizacije osnovnih sredstev, vendar je znano, da rezultati ponovnega izračuna amortizacije osnovnih sredstev ne bodo vplivali na rezultate drugih rutinskih operacij (Zaključni računi 20,23,25, 26, zaključek 90,91 itd.). Nato se s tem ukazom lahko izognete ponavljajočim se operacijam zapiranja stroškovnih kontov.
Z gumbom lahko ustvarite poročila, ki pojasnjujejo izračune in odražajo rezultate izvajanja rutinskih operacij Pomoč in izračuni. Izračunska potrdila se lahko generirajo tudi za opravljene rutinske operacije. V meniju, ki se pojavi preko hiperpovezave, morate izbrati element Izdelajte potrdilo-izračun. Ko izberete ta ukaz, se generirajo potrdila o izračunih, ki ustrezajo tej operaciji.
Rezultate rutinske operacije si lahko ogledate tako, da sledite hiperpovezavi dokončane rutinske operacije. V meniju, ki se pojavi preko hiperpovezave, morate izbrati element Prikaži objave.
S klikom na gumb ustvarite poročilo o izvajanju rutinskih operacij Poročilo o poslovanju.
Seznam potrebnih regulativnih operacij je sestavljen za vsako organizacijo v skladu z:
- obdobje, na primer, oblikovanje knjige nakupov in prodaje je ponujeno šele ob koncu četrtletja;
- računovodska politika, na primer sestava transakcij je odvisna od sistema obdavčitve, določenega v računovodski usmeritvi;
- stanje računovodskih podatkov, na primer operacija "Odpis odloženih stroškov" se izvede, če obstajajo stanja na kontih odloženih odhodkov.
Operacije so glede na vrstni red izvedbe razdeljene v štiri skupine.
- V prvo skupino sodijo posli, na podlagi katerih se priznajo odhodki organizacije, in nekateri drugi posli, katerih izvajanje je treba nadzirati za pravilen zaključek meseca.
- V drugo skupino spada ena operacija »Izračun deležev odpisa posrednih stroškov«. Pri izvedbi transakcije se izvedejo predračuni za zapiranje stroškovnih kontov.
- V tretjo skupino spadajo posli za zapiranje stroškovnih kontov.
- V četrto skupino sodijo posli, ki določajo finančne rezultate obdobja.
Najprej je treba izvesti vse operacije prve skupine, nato druge itd. Znotraj ene skupine lahko operacije izvajamo v poljubnem vrstnem redu.
Če vrstni red izvajanja operacije ni upoštevan, potem ko poskušate izvesti operacijo, ko niso bile dokončane vse operacije zgodnjih skupin, se prikaže sporočilo, ki označuje, da je bilo zaporedje rutinskih operacij kršeno. Operacija ne uspe.
Če se operacije izvajajo v pravilnem zaporedju in se kakšna operacija ponavlja, potem so operacije višjih skupin, katerih rezultati se lahko spremenijo, označene z modro-sivo barvo in se priporočajo za ponovno izvedbo.
Za opravljanje rutinskih operacij v ločenih oddelkih in glavnem oddelku v pomočniku za zaključek meseca morate:
- Določite obdobje in izberite ločen oddelek ali nadrejeni oddelek. Z gumbom Izvedite zapiranje ob koncu meseca Izvajale se bodo rutinske operacije prve skupine.
- Po opravljenih rutinskih operacijah druge skupine za organizacijo kot celoto kliknite na gumb Izvedite zapiranje ob koncu meseca Izvajale se bodo rutinske operacije tretje skupine.
Zaključek meseca za organizacijo kot celoto se izvede v informacijski bazi, ki vsebuje računovodske podatke vseh ločenih oddelkov in glavnega oddelka. Za opravljanje rutinskih operacij za organizacijo kot celoto je v pomočniku za zaključek meseca potrebno:
- Določite obdobje in izberite organizacijo z ločene enote, na primer »Naša organizacija ima ločene oddelke.«
- Po zaključku rutinskih operacij prve skupine morajo vsi ločeni oddelki in glavna enota izvajati rutinske operacije druge skupine.
- Po zaključku rutinskih operacij tretje skupine morajo vsi ločeni oddelki in glavna enota izvajati rutinske operacije četrte skupine.
Z gumbom se generira poročilo o zaključku zaključka meseca za organizacijo kot celoto Poročilo o poslovanju.
DDV računovodski pomočnik
Računovodja DDV v programu 1C Računovodstvo 8 opravlja rutinske posle za obračun DDV. Asistent spremlja pravilnost in zaporedje rutinskih operacij. Po opravljenih regulativnih operacijah lahko ustvarite knjigo nabave in knjigo prodaje ter obračun DDV.
Asistent analizira stanje DDV knjigovodskih registrov in določa sestavo tekočega poslovanja. Vse rutinske operacije so prikazane v vrstnem redu, v katerem bi jih bilo treba izvesti. Trenutna rutinska operacija je označena s puščico. Vsaka rutinska operacija je označena z ikono v skladu s trenutnim stanjem:
- Operacija v teku - ustrezen dokument, potreben za zaključek obdobja DDV, ni bil ustvarjen v tekočem obdobju.
- Operacija je bila zaključena in je aktualna - zahtevani dokument je bil izdelan in pravilno izpolnjen.
- Operacija je bila zaključena, vendar ni aktualna - zahtevani dokument je bil ustvarjen, vendar ga bo morda treba ponovno izpolniti in objaviti.
Če v navedenem obdobju ni poslovnih transakcij, za katere je zahtevan odraz regulativnih transakcij, se prikaže ustrezno informativno sporočilo: »Ni transakcij, ki so predmet DDV«.
Pri izvajanju rutinskih operacij DDV je treba upoštevati vrstni red, saj rezultati enega dokumenta vplivajo na dokončanje drugih. Pri izvajanju, preklicu ali spreminjanju regulativnih dokumentov se preverja dejstvo izvajanja podrejenih regulativnih operacij. Če so v ustreznem obdobju odkrite podrejene operacije, se zastavica ustreznosti zanje odstrani. To se bo odražalo z ustrezno barvo ikone v pomočniku. Za posodobitev regulativnega poslovanja je potrebno ponovno izpolniti in objaviti ustrezne dokumente.
Nadalje
Na koncu vsakega meseca je za pravilno generiranje poročil v 1C računovodstvu 8.3 potrebno narediti »Zapiranje meseca«. Oglejmo si, kako to storiti v navodilih po korakih. Zaključek meseca v 1C Računovodstvu 8.2 se ne razlikuje od različice 8.3, zato lahko ta navodila varno uporabljate za starejše različice programov.
Za zapiranje meseca se uporablja vgrajena istoimenska obdelava. V meniju »Operacije« izberite postavko »Zaključek meseca«.
Odpre se okno za delo z zaključkom meseca. Na začetku je status obdelave nastavljen na »Ni dokončano«. Lahko pride do situacije, ko v vrstici stanja piše »Računovodska politika ni nastavljena«. To se lahko zgodi, če za svojo organizacijo niste vzpostavili računovodske politike. Zapiranje obdobja v 1C v tem primeru ni mogoče.
Na splošno obdelava »pomočnika za zapiranje meseca« v 1C vključuje izračun in ustvarjanje regulativnih dokumentov v zvezi s katero koli računovodsko politiko (vključno s kombiniranimi), pa tudi plače in druge operacije.
Splošni seznam si lahko ogledate, če ne navedete organizacije v oknu pomočnika ali v oknu s seznamom rutinskih operacij. Trenutno program predvideva več kot 30 regulativnih dokumentov:
Seveda ne bomo upoštevali vseh operacij. Malo verjetno je, da bo obstajala organizacija s celotnim obsegom takšnih dejavnosti.
Poleg tega je niz rutinskih operacij odvisen od obdobja, v katerem se izvajajo. Na primer, pri zaključku meseca bo nabor ustvarjenih dokumentov manjši kot pri zaključku četrtletja ali leta.
Komentiraj! Pomembno je, da mesece zapirate zaporedno, enega za drugim, sicer bodo podatki v poročilih napačni. Seveda, če v mesecu ni bilo transakcij in organizacija nima osnovnih sredstev v bilanci oz. neopredmetena sredstva(amortizacija se ne obračunava), potem lahko zapiranje preskočimo, vseeno pa je priporočljivo zapiranje zaporedno.
Vzpostavitev računovodske politike organizacije
Tretji korak
Na tej stopnji se zgodi. Pravilnost te operacije neposredno vpliva na stroške proizvodnje. Zato je pomembno, da ta razdelek natančno preučite. Prepričati se morate, da je zapiranje potekalo pravilno.
Četrti korak
In končno, na četrti stopnji. Načela njegovega izračuna nima smisla opisovati, ker spet vplivajo specifike. Dal bom le primer ožičenja:
Opozoriti želim, da prikazano ožičenje ni referenčni primer. Lahko so drugačni. Vse je odvisno od posebnosti računovodstva.
Poročilo o opravljenih poslih lahko ustvarite s klikom na gumb »Poročilo o opravljenih poslih«.
Zaključek meseca za poenostavljeni davčni sistem
Določimo obdobje izvajanja oziroma mesec, ki ga želimo zapreti.
Uporabil sem računovodsko politiko organizacije s poenostavljenim davčnim sistemom z davčnim predmetom "Prihodki minus odhodki".
Kliknite gumb »Zapri mesec«.
Zaključek meseca za poenostavljeni davčni sistem je sestavljen iz petih stopenj. Ja, od petih se nisem zmočil, čeprav na obrazcu vidimo samo štiri.
Stopnja nič je "". Pri ponovnem knjiženju se obnovi zaporedje obračunavanja knjiženih dokumentov. Pri prerazporeditvi je treba paziti, da z dokumenti tistega meseca ne dela nihče drug. Priporočljivo je, da vse uporabnike prosite, da zapustijo program. Poleg tega vedno naredim in priporočam, da vsi naredijo varnostno kopijo baze podatkov, preden začnejo s postopkom zapiranja ob koncu meseca.
- Prva stopnja. Odgovoren za pripoznavanje stroškov organizacije. Na primer plače, amortizacija in amortizacija osnovnih sredstev, pridobitev osnovnih sredstev in neopredmetenih sredstev, prevrednotenje deviz ipd.
- V drugi fazi je samo ena postavka – “ “.
- V tretji fazi se izračunajo stroški proizvodne in trgovske dejavnosti: .
- Na četrti stopnji se konta 90 in 91 zapreta, obračunata in vračunata. Ob koncu leta se zgodi.
Napake pri zapiranju meseca v 1C 8.3
Navodila za zaključek meseca v 1C 8
Zaključek meseca se lahko izvede s posebnim mehanizmom za zaključek meseca (iz računovodskega vmesnika – rutinsko poslovanje – Zaključek meseca) ali brez (v tem primeru je treba vse dokumente za konec meseca vnesti ročno). Preden zaženete mehanizem, morate v posebnem imeniku izbrati »Nastavitve zapiranja meseca«.
Nato kliknite gumb »Zaženi postopek«.
Na zavihku »Shema« lahko vidite, katero operacijo zaključka meseca je treba izvesti v trenutnem trenutku (označeno z rdečo pikčasto črto). Nanj morate dvakrat klikniti. Prikaže se rutinska operacija, odgovorna za določen dokument/obdelavo.
Če je operacija odgovorna za objavo dokumentov, potem morate ustvariti dokumente in jih objaviti (ti gumbi se nahajajo na ukazni plošči), nato pa kliknite gumb »označi kot dokončano«. Če je operacija odgovorna za obdelavo, potem morate začeti ustrezno obdelavo (Obnovitev paketnega računovodstva, obnovitev stanja poravnav), nato kliknite gumb »označi kot dokončano«. Nato sledi prehod na naslednjo operacijo v diagramu procesa »Zapiranje meseca«. Če morate preklicati rutinsko operacijo, morate z desno miškino tipko klikniti želeno operacijo v diagramu procesa »Zapiranje meseca« in izbrati preklic izvedbe. V tem primeru bo operacija in vse naslednje preklicane. Če želite operacijo označiti kot opravljeno brez preverjanj (npr. evidentiranje računov za avanse v obdobju, ko ni bilo avansov od kupcev, operacije ni bilo mogoče označiti kot opravljeno na običajen način), potem morate vnesti to operacijo iz menija
Vse operacije v redu.
- Obnovite zaporedje izračunov nakupa. Potrebno je zagnati ustrezno obdelavo (iz računovodskega vmesnika - dokumenti - dodatno - obnoviti zaporedje obračunov). Določite datum konca meseca, izberite zahtevane organizacije in potrdite vsa polja, nato pa izvedite. Če je trenutni datum poravnave krajši od začetnega datuma meseca, ki se zapira, morate ta datum premakniti na začetek meseca (obdelava je na seznamu zunanje zdravljenje"Premik meje izračunov").
- Obnovite zaporedje izračunov za izvedbo. Enako kot 1. točka.
- Izračunajte amortizacijo osnovnih sredstev. Pri regulativni operaciji uporabite mehanizem za generiranje in knjiženje dokumentov. Amortizacijske knjižbe so nastavljene v imeniku Metode prikazovanja stroškov amortizacije.
Metoda je navedena v dokumentu »Sprejem v računovodstvo osnovnih sredstev« ali »Vnos začetna stanja OS".
- Izračunajte amortizacijo neopredmetenih sredstev. Delo z operacijo je podobno operaciji za OS.
- Poplačajte stroške delovnih oblačil. Vnesite rutinsko operacijo (dvokliknite na želeno operacijo iz sheme zapiranja meseca). Ustvarite dokumente, objavite. Označi kot dokončano.
- Odpis FBR (odloženi stroški). Vnesite rutinsko operacijo (dvokliknite na želeno operacijo iz sheme zapiranja meseca). Ustvarite dokumente, objavite. Označi kot dokončano. Posledično bo dokument »Odpis RBP« vnesel vnose, katerih podrobnosti so vzete iz imenika RBP Kt 97.
- Izračunajte stroške zavarovanja. Vnesite rutinsko operacijo (dvokliknite na želeno operacijo iz diagrama zaključka meseca). Ustvarite dokumente, objavite. Označi kot dokončano. Posledično je dokument »Stroški za prostovoljno zavarovanje» bo izvajal vpise, katerih podatki so povzeti iz Imenika aktivnih časovnih razmejitev pri tipskem zavarovanju BPR Kt 97.
- Prevrednotenje tuje valute. Vnesite rutinsko operacijo (dvokliknite na želeno operacijo iz diagrama zaključka meseca). Ustvarite dokumente, objavite. Označi kot dokončano.
- Izračunajte plače in enotni socialni davek. Operacijo lahko označite kot dokončano, ne da bi ustvarili dokumente »Izračun plač zaposlenim v organizacijah« in »Izračun enotnega socialnega davka«.
- Registracija računov za predplačila. Iz računovodskega vmesnika - DDV - evidentiranje računov za avanse. Začni obdelavo - izpolni in nato izvedi. Tabelarični del se izpolni z vsemi predujmi, prejetimi od kupcev, t.j. promet kontov Kt60,02, 60,22, 60,32 v kontnem načrtu.
- Registracija računov za razlike v znesku. Iz računovodskega vmesnika - DDV - evidentiranje računov za zneskovne razlike. Začni obdelavo - izpolni in nato izvedi.
- Ustvarjanje vnosov v knjigo nakupov. Rutinska operacija ustvari, izpolni in knjiži dokument »Ustvarjanje vnosov v knjigo nakupov«. Dokument se izpolni po stanju hranilne knjigice »Predstavljen DDV«.
- Ustvarjanje vnosov v prodajno knjigo. Rutinska operacija ustvari, izpolni in knjiži dokument »Ustvarjanje vnosov v prodajno knjigo«. Dokument se izpolni po stanju hranilne knjižice »Obračunani DDV«.
- Izvajati razdelitev stroškov po vrsti dejavnosti, normiranje stroškov. Rutinska operacija ustvari in knjiži dokument “Rutinske davčne računovodske operacije”. Dokument se običajno uporablja za normiranje stroškov za davčno računovodstvo(Računovodski register "Davek").
- Izračunajte stroške (BU, NU). Rutinska operacija ustvarja in izvaja dokumente “Obračun stroškov” z odsevom v računovodstvu in davčnem računovodstvu (Vmesnik “Računovodstvo in davki” -> Dokumenti -> Redne operacije -> Obračun stroškov).
- Ustvarite finančne rezultate. Rutinska operacija ustvari in knjiži dokument »Ugotavljanje finančnih rezultatov«. Računi 90 in 91 do 99 so zaključeni v računovodstvu in davčnem računovodstvu.
- Izračunajte dohodnino. Regulatorna operacija oblikuje in knjiži dokument »Obračuni dohodnine«. Pri uporabi PBU 18/2 dokument oblikuje terjatve/obveznosti za odloženi in trajni davek. Dokument obračunava tudi dohodnino. Tipični vnosi pri knjiženju knjigovodske listine so prikazani spodaj.
Knjižbe terjatev in obveznosti za odloženi davek se oblikujejo na podlagi prometa davčnega kontnega načrta po vrsti obračuna »TD« (začasne razlike) kontov do 90, pomnoženega s stopnjo dohodnine.
Predlagamo, da razmislite navodila po korakih o generiranju poročila »Zaključek meseca« v programu. Celoten postopek je podoben različici 1C 8.2. Pojdite na zavihek menija »Operacije« in kliknite »Zapiranje meseca«.
V obrazcu, ki se odpre, bo privzeto stanje »Ni dokončano«. Možen je tudi status »Računovodska politika ni določena«. Razlog za to je nenastavljena računovodska politika organizacije. V tem stanju poročilo »Zapiranje obdobja« v 1C ne bo ustvarjeno.
S pomočjo obdelave »Asistent za zapiranje meseca« je mogoče ustvariti vse regulativne dokumente. Če v poročilu ne navedete organizacije, bo na voljo celoten seznam regulativno obdelavo. Glede na izbrano obdobje (mesec, četrtletje, leto) se prikaže razpoložljivo število tretmajev:
Pomembno je, da zapiranje ob koncu meseca izvajate dosledno, sicer bodo v poročilih prikazani napačni podatki.
Če želite nastaviti računovodsko politiko organizacije, pojdite na zavihek »Glavni« meni, nato izberite »Organizacija« in pojdite v imenik organizacije.
Odprite kartico želene organizacije in pojdite na zavihek »Računovodske politike«:
V obrazcu, ki se odpre, pritisnite gumb "Ustvari" in opravite nastavitve.
Oglejmo si primer, kako se zapre mesec v programu 1C 8.3 za OSNO. Določimo obdobje in izberemo organizacijo. “Pomočnik za zapiranje meseca” bo prikazal zaporedje potrebnih obdelav:
Navedeni mesec določa tudi četrtletni zaključek, na podlagi katerega je večje odraženo število transakcij.
Vrstni red obdelave določi program samostojno in ga ni mogoče spremeniti.
Uspešno zaključen mesec je označen z zeleno barvo povezave in kljukico ob vsaki obdelavi.
Če je ob dokončani operaciji prikazan svinčnik, to pomeni, da je bila ta operacija ročno urejena. Dodatne operacije urejanja, preklica ali preskoka lahko dokončate s klikom na samo povezavo za obdelavo:
Asistent razdeli zaključek meseca na stopnje. Razmislimo, kakšno ožičenje tvorijo.
Prva faza vključuje:
"Poslovanje plače- ročno ustvari računovodja s posebnim dokumentom. 1C prikaže podatke dokumenta v samem zaključku. Spodaj so transakcije, ustvarjene s to vrsto dokumenta:
"Ustvarjanje knjige nakupov in prodaje" - na podlagi te obdelave, oblikovanje knjigovodske knjižbe, vpisi v register prodajnih in nabavnih knjig, izjave:
"Amortizacija osnovnih sredstev" - se oblikuje regulativni dokument za izračun in odpis amortizacije:
»Pripoznavanje lizingov v NU«, če so bila lizing plačila:
"Prevrednotenje deviznih sredstev" - opravljanje poslov pri plačilih organizaciji v tuji valuti. Tuje valute se revalorizirajo po trenutnem tečaju.
Druga stopnja vključuje
Tretja stopnja vključuje dve točki z zaključnimi obračuni stroškov:
"Zaključni računi 20, 23, 25, 26" - to označuje proizvodne dejavnosti organizacije.
»Zaključni kont 44 (Stroški prodajanja)« vpliva na nabavno vrednost proizvedenih izdelkov.
Četrta stopnja vključuje:
»Zaključni račun 90 (Prodaja) in 91 (Drugi prihodki in odhodki).
Knjižbe se lahko razlikujejo glede na posebnosti računovodstva. Če pritisnete gumb »Poročilo o opravljenih operacijah«, se ustvari istoimensko poročilo.
Zdaj pa poglejmo, kako zaključiti mesec v 1C 8.3 za poenostavljeni davčni sistem na primeru obdavčitve "Dohodki minus stroški". Nastavite obdobje in pritisnite gumb "Zapri mesec":
V tem primeru bo program celotno obdelavo razdelil na pet stopenj:
Predhodna "ponovna obdelava dokumentov za en mesec" - potrebna za ponovno vzpostavitev doslednosti.
»Odraz plač v računovodstvu«, »Amortizacija in amortizacija osnovnih sredstev«, »Prilagoditev nabavne vrednosti postavk«.
“Izračun deležev odpisa posrednih stroškov.”
“Zaključni račun 44 (Stroški obtoka).”
"Zapiranje računa 90, 91." To vključuje tudi izračun dohodnine in reformo bilance stanja ob koncu leta.
Pri generiranju »Zaključka meseca« lahko pride do napak. Predvsem na stroškovnih kontih (20, 23, 25, 26). Napake so praviloma posledica nepravilno nameščene analitike v dokumentih: skupina postavk ali razdelek stroškovnega računovodstva ni določen.